一、績效目標分解下達情況

　　（一）2022年連州市城鄉(xiāng)義務(wù)教育按2021年教育統(tǒng)計人數(shù)小學(xué)36477人、初中14735人撥款，上級財政實際下達7614萬元（清財教〔2022〕5號），其中中央資金2988萬元，省級財政資金4626萬元。

　　（二）根據(jù)文件精神，我單位設(shè)立了預(yù)期總體績效目標：落實城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費保障機制,生均公用經(jīng)費不低于國家規(guī)定的標準，有力地保障義務(wù)教育經(jīng)費投入穩(wěn)定、可持續(xù)增長，提升城鄉(xiāng)義務(wù)教育均衡優(yōu)質(zhì)標準化發(fā)展，促進教育公平；統(tǒng)籌城鄉(xiāng)義務(wù)教育資源，加快縮小城鄉(xiāng)教育差距；著力解決農(nóng)村義務(wù)教育發(fā)展中存在的突出問題和薄弱環(huán)節(jié)。

　　二、績效情況分析

　　（一）資金投入情況分析

　　1.項目資金到位情況分析。

　　2022年中央和省財政共安排連州市城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費補助資金7614萬元,其中:中央資金2988萬元、省級財政資金4626萬元,資金到位率100%,全部達成預(yù)期指標。

　　2.項目資金執(zhí)行情況分析

　　截至2023年5月31日，清財教〔2022〕5號提前下達的城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費補助資金7614萬元已全額撥付,其中:中央資金2988萬元、地方資金4626萬元；預(yù)算執(zhí)行率達100%,全部達成預(yù)期指標。

　　（二）資金管理情況分析

　　根據(jù)廣東省財政廳廣東省教育廳關(guān)于印發(fā)《廣東省城鄉(xiāng)義務(wù)教育補助經(jīng)費管理辦法》的通知（粵財科教〔2022〕182號）等文件,進一步明確了各部門的職責(zé),資金使用范圍、資金分配與撥付、項目申報、資金管理、資金監(jiān)督檢查等方面的資金管理制度。

　　為加強城鄉(xiāng)義務(wù)教育補助公用經(jīng)費的資金管理,我市建立了全方位、多層次的資金監(jiān)管體系。一是將義務(wù)教育補助工作執(zhí)行情況列入義務(wù)教育常規(guī)檢查的重點內(nèi)容。二是全面核實補助工作開展情況,及時發(fā)現(xiàn)和解決政策執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題,確保政策的執(zhí)行效果。從各學(xué)校資金使用情況來看,各學(xué)校均按照財政經(jīng)費使用要求支出經(jīng)費,未發(fā)現(xiàn)挪用經(jīng)費情況,經(jīng)費支出合法合規(guī)。

　　（三）總體績效目標完成情況分析

　　2022年我單位較好的完成上級工作目標任務(wù)。具體績效目標完成情況如下：

　　落實城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費保障機制,我市嚴格執(zhí)行廣東省統(tǒng)一的城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費補助基準定額標準,即小學(xué)1150元/生·年、初中1950元/生·年、對不足100人的農(nóng)村小學(xué)和教學(xué)點按100人核撥公用經(jīng)費。全市51212名義務(wù)教育階段學(xué)生受益。

　　（四）績效指標完成情況分析

　　1.產(chǎn)出指標完成情況分析

　?。?）數(shù)量指標

　　義務(wù)教育生均公用經(jīng)費指標。年初制定目標是:生均公用經(jīng)費不低于國家規(guī)定的標準。目標完成情況：2022年,我市嚴格執(zhí)行廣東省統(tǒng)一的城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費補助基準定額標準,按小學(xué)生1150元/生·年，初中生1950元/元·年標準撥付公用經(jīng)費，全部達成預(yù)期目標。

　　城鄉(xiāng)義務(wù)教育補助學(xué)生數(shù)，年初制定目標是：補助學(xué)生人數(shù)不低于50000人，2022年我市全年共完成51212人次的公用經(jīng)費撥付，全部達成預(yù)期目標。

　　（2）質(zhì)量指標

　　2022年我市義務(wù)教育人數(shù)為51212人，公用經(jīng)費補助資金撥付人數(shù)為51212人，補助覆蓋率100%，補助達標率100%，均達成預(yù)期目標。

　　（3）時效指標

　　項目實施時間及時性。年初制定目標是:保障正常開學(xué)和教育教學(xué)活動開展。目標完成情況如下：2022年年內(nèi)完成率100%,完成了預(yù)期目標任務(wù)。

　　（4）成本指標

　　開支不超預(yù)算指標。2022年年度預(yù)算經(jīng)費7614萬元,實際支出6869.315萬元,開支不超預(yù)算總額,達到預(yù)期目標。

　　2.效益指標完成情況分析

　　（1）經(jīng)濟效益指標，年初預(yù)期目標是：通過補助教學(xué)業(yè)務(wù)費、日常維護費等，維護學(xué)校正常運行與保障教學(xué)質(zhì)量。2022年各學(xué)校均能正常運行，教學(xué)質(zhì)量得到充分保障。

　　（2）社會效益指標，年初制定目標為：受益人次不少于51000人，2022年全年義務(wù)教育公用經(jīng)費撥付人數(shù)為51212人，受益人數(shù)超預(yù)期目標。

　　3.滿意度指標完成情況分析

　　我單位從城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費項目實施情況、學(xué)校教師責(zé)任意識及工作態(tài)度、學(xué)校日常教育教學(xué)管理工作等維度開展抽樣問卷調(diào)查,調(diào)查對象分別為教師、學(xué)生家長,共發(fā)放80份調(diào)查問卷,收回有效問卷80份,經(jīng)統(tǒng)計，教師和家長滿意度均遠超年初預(yù)期目標，全部達成預(yù)期指標。

　　三、偏離績效目標的原因和下一步改進措施

　　（一）項目實施中存在的問題

　　本項目的實施雖然已全部完成年度目標任務(wù),但我市城鄉(xiāng)義務(wù)教育發(fā)展仍面臨許多困難。

　　近年來,盡管有中央及省級財政的大力支持,本級政府也做出了極大努力,但我市義務(wù)教育資源仍然短缺,義務(wù)教育發(fā)展不平衡不充分的矛盾仍然突出,仍有薄弱環(huán)節(jié)和短板,特別是農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)?，F(xiàn)有辦學(xué)條件與標準化建設(shè)的要求還有一定的差距,標準化建設(shè)資金缺口較大；連州市是個縣級市，地處粵北山區(qū)，財政底子薄，近年來物價飛漲，而義務(wù)教育公用經(jīng)費撥付標準已多年未作調(diào)整，已遠遠無法滿足當前的物價。

　　（二）改進措施

　　逐步提高義務(wù)教育公用經(jīng)費補助標準。

　　考慮到義務(wù)教育公用經(jīng)費補助標準長期未調(diào)整,建議在保持整體資金投入穩(wěn)定的基礎(chǔ)上,逐步提高公用經(jīng)費補助標準；爭取獲得更多中央及省級財政的專項資金政策支持。

　　四、績效自評結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況

　　（一）績效自評結(jié)果擬應(yīng)用情況

　　通過項目績效自評,我單位進一步掌握了全市學(xué)校專項資金使用情況和取得的效果,總結(jié)了項目資金管理經(jīng)驗,發(fā)現(xiàn)了工作中存在的問題和不足,為下一年提高專項資金的使用效益、加強財政支出的規(guī)范化管理、健全和完善支出項目和資金使用管理辦法、完善預(yù)算編制、加強績效目標管理和績效考核工作提供重要的參考依據(jù)。同時,績效自評結(jié)果將作為下一年度合理安排專項資金分配的重要依據(jù)和因素。

　　（二）績效自評結(jié)果公開情況

　　我單位通過連州市政府門戶網(wǎng)站,把城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費補助資金轉(zhuǎn)移支付項目績效自評有關(guān)內(nèi)容向社會公布,做好宣傳引導(dǎo),自覺接受社會的監(jiān)督。